關于境外投資核準備案常見問題解答，相信準備開展境外投資的企業(yè)都特別想了解，特別是境外投資備案新項目申報的問題，能多了解一些，在以后辦理境外投資備案的時候，也能提高辦理的成功率。
 
1、投資主體應在境外投資項目進展到哪一步時履行核準或備案手續(xù)？
 
答：根據(jù)11號令第三十二條，屬于核準、備案管理范圍的項目，投資主體應當在項目實施前取得項目核準文件或備案通知書。
 
11號令所稱項目實施前是指投資主體或其控制的境外企業(yè)為項目投入資產(chǎn)、權益（已按照11號令第十七條辦理核準、備案的項目前期費用除外）或提供融資、擔保之前。
 
2、境內(nèi)企業(yè)A的控股股東為國家部委所屬高校，A開展境外投資是否參照中央管理企業(yè)辦理境外有關手續(xù)？
 
答：高校控股企業(yè)不屬于中央管理企業(yè)，應按照11號令中關于地方企業(yè)的規(guī)定辦理境外投資有關手續(xù)。
 
3、境內(nèi)企業(yè)A擬設立境外企業(yè)a，暫不投入資產(chǎn)權益（不實繳注冊資金，也未開展其他境外投資活動）。A應當何時履行核準、備案手續(xù)？
 
答：根據(jù)11號令第三十二條，企業(yè)應當在項目實施前取得項目核準文件或備案通知書。具體而言，如境內(nèi)企業(yè)A擬設立境外企業(yè)a，則A應當在為a投入資產(chǎn)、權益或提供融資、擔保之前取得項目核準文件或備案通知書。A可以先注冊境外企業(yè)a，但在實際出資前（實繳注冊資金、為并購或綠地投資投入資產(chǎn)權益等）應當取得項目核準文件或備案通知書。
 
4、境內(nèi)企業(yè)參與境外的油氣區(qū)塊項目投標，是否需要在參與投標前向發(fā)展改革部門申請項目核準、備案？
 
答：根據(jù)11號令第三十二條，投資主體應在項目實施前取得項目核準文件或備案通知書，項目實施前是指投資主體或其控制的境外企業(yè)為項目投入資產(chǎn)、權益或提供融資、擔保之前。
 
境內(nèi)企業(yè)參與境外項目投標，無需在參與投標前申請項目核準、備案。企業(yè)可根據(jù)11號令第三十二條規(guī)定，結合項目具體情況判斷申請核準或備案的時間，在項目實施前取得項目核準文件或備案通知書即可。
 
5、中央管理企業(yè)持有部分股權的境內(nèi)企業(yè)進行境外投資，是否應該按照中央管理企業(yè)進行境外投資項目備案、核準申報？
 
答：若中央管理企業(yè)A直接或間接擁有境內(nèi)企業(yè)a半數(shù)以上表決權，或雖不擁有半數(shù)以上表決權，但能夠支配a的經(jīng)營、財務、人事、技術等重要事項，則a應按照中央管理企業(yè)進行境外投資項目備案和核準申報。
 
6、地方企業(yè)開展境外投資項目，不涉及敏感國家、地區(qū)和敏感行業(yè)，且中方投資額不超過3億美元，應向哪里申請辦理境外投資核準、備案?
 
答：根據(jù)11號令第十四條，地方企業(yè)開展非敏感類境外投資，且中方投資額3億美元以下的，備案機關是投資主體注冊地的省級政府發(fā)展改革部門。
 
需在其他部門辦理相關手續(xù)的，請咨詢相應部門。
 
7、地方企業(yè)向省級政府發(fā)展改革部門申請3億美元以下非敏感類境外投資備案，與其向國家發(fā)展改革委申請3億美元以上非敏感類境外投資備案的申請材料和辦理流程是否一致？
 
答：流程基本一致，均需按11號令有關規(guī)定進行辦理。部分?。ㄊ校┏雠_了本省（市）的境外投資管理辦法，具體情形請以備案機關的實際要求為準。
 
8、地方企業(yè)開展境外投資，需要國家發(fā)展改革委核準、備案的，項目申報材料是否需要省級政府發(fā)展改革部門轉(zhuǎn)報國家發(fā)展改革委？
 
答：不需要。根據(jù)11號令第十八條、第二十九條，投資主體是地方企業(yè)的，由其直接向核準、備案機關提交。
 
9、甲省企業(yè)A的境內(nèi)子公司B位于乙省，B擬以自有資金出資1億美元開展非敏感類境外投資，請問應由哪家企業(yè)向哪個省份發(fā)展改革部門申請備案？
 
答：投入資產(chǎn)權益的是境內(nèi)企業(yè)B，則B是投資主體，應由B向乙省發(fā)展改革部門申請境外投資備案。
 
10、《國務院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)國家發(fā)展改革委 商務部 人民銀行 外交部關于進一步引導和規(guī)范境外投資方向指導意見的通知》（國辦發(fā)〔2017〕74號）提到，“四、限制開展的境外投資”中所列（一）（二）（三）項須經(jīng)境外投資主管部門核準，請問第（四）項“使用不符合投資目的國技術標準要求的落后生產(chǎn)設備開展境外投資”和第（五）項“不符合投資目的國環(huán)保、能耗、安全標準的境外投資”是否需要核準？
 
答：第（四）（五）項不屬于境外投資核準管理范圍。
 
境外投資應符合投資目的國要求的技術、環(huán)保、能耗、安全標準。
 
11、投資主體在發(fā)展改革部門進行企業(yè)境外投資項目核準、備案，與在商務部門履行新建境外企業(yè)有關手續(xù)，是否有先后順序？
 
答：沒有。
 
12、境內(nèi)保險企業(yè)開展境外投資，申請發(fā)展改革部門項目核準、備案與辦理銀行保險監(jiān)督管理部門的相關手續(xù)有沒有先后順序？
 
答：沒有。
 
13、投資主體擬通過其控制的境外企業(yè)開展中方投資額不超過3億美元的非敏感類項目，是否需要申請項目備案或提交項目情況報告表？
 
答：投資主體通過其控制的境外企業(yè)開展中方投資額不超過3億美元的非敏感類項目，境內(nèi)企業(yè)不投入資產(chǎn)、權益，也不提供融資、擔保，則境內(nèi)企業(yè)既不需要申請備案也不需要提交大額非敏感類項目情況報告表。
 
14、投資主體擬在境外發(fā)債募集資金用于開展境外投資。投資主體應先辦理外債備案登記還是境外投資核準、備案？
 
答：按照11號令配套格式文本有關規(guī)定，投資主體應提供證明投資資金來源真實合規(guī)的支持性文件，其中，以發(fā)行股票、債券等其他方式募集資金的，應提供相應的支持性文件或說明文件。
 
具體而言，如果境內(nèi)企業(yè)擬通過發(fā)行外債募集境外投資資金，在提交境外投資項目核準、備案申請之時，尚無法取得外債備案登記證明的，應當在項目核準、備案申報材料中對發(fā)行外債的進展情況作出說明。
 
15、11號令第五十一條所稱“惡意分拆項目”如何理解？
 
答：“惡意拆分項目”主要是指投資主體為規(guī)避監(jiān)管而故意將一個項目拆分為多個項目。需要指出的是，根據(jù)項目需要或一般商業(yè)慣例而進行的正當合理的分期建設不屬于11號令第五十一條所稱“惡意分拆項目”。
 
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